Всевидящее око налоговой.

[Юридическая Служба]

Последнее время начал довольно часто сталкиваться с вопросами на заявленную тему. У людей массовая и отчасти даже обоснованная паранойя: блок от банка — это раз, звонок из ФНС — это два, снимающие дверь с петель ФСБ — это три. Особый цимес ситуации в том, что в большинстве случаев задаются этим вопросом не акулы наркобизнеса, а «тихушники» (например, приторговывающие самогоном лица) и «полулегальные темщики» (например, P2P-шники).

Новость (от 04.11):

Банки начали массово блокировать счета россиян за переводы самим себе. Это связано с усилением контроля за отмыванием денег и внедрением автоматизированных систем финансового мониторинга. Под подозрение попадают крупные и регулярные переводы, внезапное снятие накопленных средств, поступления от третьих лиц, зачисления на новые реквизиты, а также дробление транзакций.

Из этого следует (так-то вещи очевидные и известные, но в качестве подводки к теме новость прекрасная): во-первых, есть некая автоматизированная система, которую банк настраивает самостоятельно (как показывает практика, они не просто рекомендации от ЦБ включают в этот список, а наполняют его ещё и от себя дополнительными), во-вторых, борятся таким образом с дропами (как правило, формально счета все у одного человека, а на деле ими пользуется другой человек или вовсе другие люди), в-третьих, раскусили схему трейдеров, когда они предлагают получателям принять несколько мелких переводов вместо одного крупного, в-четвертых, контролируют именно банки.

Для нервозных личностей «в-четвертых» самое важное. Почему? А потому что если обязывают следить именно банки, значит, это не делает сама налоговая либо лишь приглядывает. Это простое и логически выверенное заключение. На практики и в теории всё обстоит ровно тем же самым образом.

Согласно ст. 86 НК, банк обязан передавать в налоговый орган информацию об открытии и закрытии счета, изменении реквизитов и т. п. При этом информацию по транзакциям, остаткам на счете предоставляют исключительно на основании обоснованного запроса в рамках проведения налоговой проверки конкретного лица. На обоснованности подробно останавливаться смысла нет: и так ясно как день, что особой мотивировки не требуется, просто стандартный бланк со ссылкой на законы, которые вряд ли перепроверяют.

Что касается самостоятельно проверки сведений, которая получает налоговая, вы можете ознакомиться с ними в личном кабинете налогоплательщика. Однако здесь важно понимать, что информацию о движении ваших средств имеет не только банк: например, хоть ТС, хоть недвижимое имущество регистрируется в соответствующих реестрах и появление новых данных мгновенное приводит ФНС в состояние возбуждения (например, приобретение квартиры). Хотя и встречаются поразительные исключения.

С уважением, Юридическая служба!